Analysis of the Development of an Investment Risk Assessment Model at Bank Syariah Indonesia, Tamalanrea Branch, Makassar City
DOI:
https://doi.org/10.53491/oikonomika.v6i2.1916Keywords:
Islamic Banking, Sharia Risk Management, Investment Risk, Risk-Adjusted Return on Capital (RAROC), Value at Risk (VaR), Bank Syariah IndonesiaAbstract
Sharia financial institutions play an important role in identifying, measuring, and managing risks related to operations and financial products to ensure compliance with sharia principles. This study aims to determine how customer investment risk is developed at Bank Syariah Indonesia (BSI) and what is the appropriate evaluation model to address the risks that occur when investing in Bank Syariah Indonesia (BSI) Tamalanrea Branch, Makassar City. This study uses qualitative research with a descriptive approach and data collection methods through observation and interviews, as well as analysis tools that utilise data reduction. The results of the study show that, first, the development of investment risk in Islamic banks includes financing, market, and reputation risks, which must be managed effectively through comprehensive risk management. Second, the appropriate evaluation models to address the risks that occur when investing in the Indonesian Islamic Bank (BSI) Tamalanrea Branch in Makassar are Risk-Adjusted Return on Capital (RAROC) and Value at Risk (VaR), which are proposed to improve the bank's performance and transparency. This study provides insight into the importance of risk management techniques in supporting the growth and sustainability of Islamic banking in Indonesia.
Downloads
References
A. Saha, Ahmad N.H, & Y. S. . (2016). Evaluation of Performance of Malaysian Banks in Risk Adjusted Return on Capital (RAROC) and Economics Value Added (EVA) Framework. Asian Academy of Management Journal of Accounting & Finance, 12(1).
Abdullah, S. . (2019). Risk Management and Corporate Governance: An Islamic Perspective. Research in Corporate and Shari’ah Governance in the Muslim World: Theory and Practice, 1–17.
Abrar Amri, Y. C. O. (2020). Analisis Risiko Dan Pengembalian Hasil Terhadap Pembiayaan Mudarabah Pada Bank Pembiayaan Rakyat Syariah (Bprs). Akbis Media Riset Akuntansi Dan Bisnis, 4(2), 141–150.
Bambang Rianto Rustam. (2013). Manajemen Risiko Perbankan Syariah di Indonesia,. Salemba Empat.
Ben Selma Mokni, Echchabi, Azouzu D, & R. H. (2016). Risk management tools practiced in Islamic banks: evidence in MENA region. Journal of Islamic Accounting and Business Research, 5(1), 77–97.
Bizhare.id. (2024). Risiko Investasi: Pengertian dan Cara Meminimalisirnya. PT Investasi Digital Nusantara.
Dede, D. (2019). Konsep Hukum Sukuk Daerah Sebagai Alternatif Pembiayaan Daerah. Jurnal Pemuliaan Hukum, 2(2).
Fachryana, F. A. . (2020). Manajemen Risiko Strategis Bank Syariah. Jurnal Manajemen, Ekonomi, Keuangan Dan Akunatansi, 1((2)), 067–080.
Fadilah, A. N., & Jalaludin. (2019). Manajemen risiko investasi pada perbankan syariah. Eksibank, 3(1), 40–48.
Farid, M. (2021). Manajemen Risiko dan Perbankan Syariah. Jurnal Akuntansi Dan Keuangan Islam, 3(2), 067–080.
Fasa, M. I. (2016). Manajemen Risiko Perbankan Syariah di Indonesia. Li Falah: Jurnal Studi Ekonomi Dan Bisnis Islam, 1(2), 36–53.
Fauziyah, A., & Surya, M. E. (2016). Peluang Investasi Emas (Anggriani Fauziyah, Mintaraga Eman Surya). Islamadina : Jurnal Pemikiran Islam, 16(1), 57–73.
Harahap, M. A., Hafizh, M., & Alam, A. P. (2021). Analisis Data Panel Pengaruh PDRB, BI Rate dan IPM Terhadap Tabungan Bank. Bank. Jurnal EMT KITA, 5(2), 146–156.
Harahap, R.A & Siregar, S. (2022). Investasi Bagi Hasil di Bank Syariah: Perspektif Akuntansi. Jurnal Ilmiah Ekonomi Islam, 8(1), 750–760.
Komariyah, S. N & Triyuwono, I. (2016). Persepsi Akademisi Terhadap Risiko Kepatuhan Syariah Sukuk Di Indonesia. Urnal Ilmiah Mahasiswa FEB, 3(2).
Kumaidi, H. E. P. (2020). Pengelolaan Deposito Mudharabah Mutlaqah: Analisis Manajemen Risiko dan Strategis Bersaing. 1–18.
Labidi, C. & J. G. (2020). . Banks, Funds, and risks in islamic finance: Literature & future research avenues. Finance Research Letters, 41(101815).
M. Doni, Bella Juliansia, Putri. T, Sari W.P, A. R. (2022). Manajemen Risiko Likuiditas pada Perbankan Syariah. Jurnal Manajemen Bisnis Syariah, 8(2), 750–760.
M. Sugianto, Azzahra, M. F. . (2023). Implementasi Manajemen Risiko Bank Syariah Indonesia (BSI). Innovative: Jpurnal Of Social Science Research, 3(6), 10778–10787.
Masruroh, A. (2015). Konsep Dasar Investasi Reksa Dana. Jurnal Filsafat Dan Budaya Hukum, 84–96.
Muffrikha, S & Latifa, F. . (2021). Implementasi Manajemen Risiko Pembiayaan pada BSI KCP Mojokerto Bangsal. Jurnal Ilmiah Ekonomi Islam, 7(3).
Mujibur Rohman, M. (2018). Tinjauan Umum Tentang Investasi. Journal of Applied Business Administration, 4(1), 1–22.
Mushawir Rosyidi, R. T. (2022). Analisis Manajemen Risiko Pembiyaan Gadai Emas (Studi Kasus Bank Mandiri Syariah Cabang Pancor). Al Birru, II(1), 1–11.
Mustofa, P. (2016). Analisis Risiko Investasi Deposito Mudharabah (Studi pada Bank Syariah Mandiri Tahun 2013-2015). Jurnal Ilmiah Ekonomi Islam, 2(02).
Nelly, R., Siregar, S., & Sugianto, S. (2022). Analisis Manajemen Risiko Pada Bank Syariah: Tinjauan Literatur . Reslaj : Religion Education Social Laa Roiba Journal, 4(4), 918–930. https://doi.org/10.47467/reslaj.v4i4.1008
Novianti, D. (2019). Pengembangan Kerangka Manajemen Risiko Pada Perbankan Syariah. Asy Syar’Iyyah: Jurnal Ilmu Syari’Ah Dan Perbankan Islam, 4(1), 46–67. https://doi.org/10.32923/asy.v4i1.996
Oktayani, D. (2017). Umat Islam Dan Lembaga Keuangan Berbasis Bunga. IQTISHADUNA. Jurnal Ilmiah Ekonomi Kita, 6(1), 50–65.
Prastiwi, I. E. (2017). Perkembangan Instrumen Sukuk dalam Mendukung Pembangunan Infrastruktur. Jurnal Ilmiah Ekonomi Islam Surakarta, 3(3).
Rahmany. (2017). Sistem Pengendalian Internal dan Sistem ManajemenRisiko Pembiayaan Pada Bank Syariah. Iqtishaduna: Jurnal Ilmiah Ekonomi Kita, 6(2), 193–222.
Resta Nur Handayani, Muhammad Iqbal Fasa, S. (2023). Strategi pemasaran produk bank syariah di tengah pesatnya pertumbuhan industri perbankan syariah di indonesia. Jurnal JUMANIS-BAJA, 05(1), 1–10.
Rivayanty, D. P., Fuadi, A., & Alam, A. P. (2025). Analisis Penerapan Manajemen Risiko Operasional Pada PT Bank Sumut KCP Pangkalan Susu. Jeksyah, 4(1), 106–122.
S., Archer Alhammadi & Asutay, M. (2020). Risk Manajemen and Corporate Governance Failures in Islamic Banks: a case stufy. Journal Islamic and Accounting and Business Research, 11(9), 1921–1939.
Sapitri, N. A. (2024). Penyaluran Pembiayaan Gadai Rahn Berdasarkan Tingkat Pendapatan Dan Fluktuasi Harga Emas. Jurnal Akunsyah, 4(2), 51–68.
Sari, N. (2024). Managing Financing Risk Of Islamic Banking Products In Indonesia : A Value At Risk Approach. Jurnal Ilmiah ISLAM FUTURA, 24(1), 213–240.
Sepdiana, N. (2019). Kinerja Reksa Dana di Pasar Modal Indonesia. JAS (Journal Akuntansi Syariah), 3(1), 118–132.
Sudarmanto. (2021). Manajemen Risiko Perbankan. Yayasan Ki.
Sulistiani, S. dkk. (2015). Analisis hukum Islam terhadap pengembangan wakaf berbasis sukuk untuk pemberdayaan tanah yang tidak produktif di Indonesia. Jurnal Wacana Hukum Islam Dan Kemanusiaan.
Syahrullah, M. (2024). Mitigasi Resiko Investasi Wakaf Produktif. Qonun Iqtishad El Madani Journal, 3(2), 111–121.
Syairozi, M. I., & Cahya, S. B. (2016). Sukuk Al Intifa’a: Integrasi Sukuk Dan Wakaf Dalam Meningkatkan Produktifitas Sektor Wakaf Pendorong Investasi Pada Pasar Modal Syariah. II(2), 386–397.
Triwibowo, A. (2020). PrinsipPrinsip Good Corporate Governance dalam Pengelolaan Wakaf Tunai pada Badan Wakaf Uang Tunai MUI Yogyakarta (Tapis). Jurnal Penelitian Ilmiah, 4(1), 123–146.
Universitas, S., & Leuser, G. (2024). Analisis Manajemen Risiko Pada Perusahaan Asuransi Syariah Indonesia. 75–82.
Utami, U & Silaen, U. (2018). Analisis Pengaruh Risiko Kredit dan Risiko Operasional Terhadap Profitabilitas Bank. Jurnal Ilmiah Manajemen Kesatuan, 6(3), 123–130.
Wirman, S. H. &. (2023). Implementasi Manajemen Risiko Dalam Dunia Perbankan Syariah. Jurnal Ilmiah Wahana Pendidikan, 9(5), 500–513.
Wulandari, Dini & Sipahutar, M. A. (2021). Pengaruh Loan To Deposit Ratio Dan Tingkat Suku Bunga Kredit Terhadap Return On Asset. Jurnal Ilmiah Manajemen Kesatuan, 9(1), 107–114.
Downloads
Published
How to Cite
Issue
Section
License
Copyright (c) 2025 syarifuddin syarifuddin
This work is licensed under a Creative Commons Attribution-ShareAlike 4.0 International License.
